אלירן אזולאי – יועץ מס מוסמך | החזרי מס לשכירים

 מאת אלירן אזולאי, יועץ מס מוסמך מאז 2009 רוב השכירים בישראל לא מגישים דוח שנתי, ולכן גם לא בודקים אם שילמו יותר מדי מס. מס הכנסה לא מחזיר את הכסף מיוזמתו: צריך לבקש אותו. והחדשות הטובות: אפשר להגיש בקשה להחזר מס על 6 שנות המס האחרונות. ריכזתי כאן את 8 המצבים הנפוצים ביותר שבהם אני רואה שכירים שמגיע להם כסף בחזרה. 1. עבדתם רק חלק מהשנה השתחררתם מהצבא, סיימתם לימודים, יצאתם לחופשת לידה או לתקופת אבטלה? המס בתלוש מחושב חודש־חודש, ובחודשים שבהם לא עבדתם נקודות הזיכוי שלכם לא נוצלו. בחישוב שנתי מול מס הכנסה אפשר לנצל אותן, ולעיתים קרובות מתקבל החזר. 2. עבדתם אצל יותר ממעסיק אחד בלי תיאום מס מעסיק שני מנכה בדרך כלל מס בשיעור המרבי, אם לא נעשה תיאום מס. זו אחת הסיבות הנפוצות ביותר לתשלום מס עודף. 3. סיימתם תואר אקדמי בוגרי תואר ראשון ושני זכאים לנקודות זיכוי לתקופה מוגבלת אחרי סיום התואר. הרבה בוגרים לא מעדכנים את המעסיק. שווי נקודת זיכוי אחת ב־2026 הוא 242 ₪ בחודש, כלומר 2,904 ₪ בשנה. 4. הפקדתם בעצמכם לביטוח חיים על פרמיות לביטוח חיים שמשולמות באופן פרטי, כולל ביטוח חיים למשכנתא, ניתן ז...

  הטבת המס החדשה למשרתי מילואים, שאושרה במסגרת תיקון 283 לפקודת מס הכנסה (הוראת שעה לשנים 2026–2027), מעניקה נקודות זיכוי משמעותיות המקטינות ישירות את גובה מס ההכנסה המנוכה ממך. שווי נקודת זיכוי אחת בשנת המס 2026 מעודכן לעמידה על 242 ₪ בחודש , שהם 2,904 ₪ בשנה . לפיכך, תקרת ההטבה המקסימלית של 4 נקודות זיכוי שווה בדיוק ל- 11,616 ₪ נטו בשנה . מנגנון החישוב ומדרגות הזכאות (החל מ-50 ימי שירות) החל מ-50 ימי שירות מילואים מצטברים בשנת 2025, משרת מילואים במערך המזכה (לוחמים ותומכי לחימה במדרגי פעילות א'+, א' ו-ב') מקבל נקודת זיכוי אחת מלאה. מעבר לרף זה, החוק קובע תוספת של 0.25 נקודת זיכוי (רבע נקודה) על כל 5 ימי שירות נוספים , עד לתקרה של 4 נקודות. להלן פירוט מדרגות הזכאות והשווי הכספי החל מ-50 ימי שירות: ימי מילואים בשנת 2025 נקודות זיכוי בשנת 2026 שווי הטבה שנתי נטו 50 עד 54 ימים 1.00 2,904 ₪ 55 עד 59 ימים 1.25 3,630 ₪ 60 עד 64 ימים 1.50 4,356 ₪ 65 עד 69 ימים 1.75 5,082 ₪ 70 עד 74 ימים 2.00 5,808 ₪ 75 עד 79 ימים 2.25 6,534 ₪ 80 עד 84 ימים 2.50 7,260 ₪ 85 עד 89 ימים 2.75 7,986 ₪ ...