החזר מס לשכירים: 8 מצבים שבהם כנראה מגיע לכם כסף | אלירן אזולאי, יועץ מס
מאת אלירן אזולאי, יועץ מס מוסמך מאז 2009
רוב השכירים בישראל לא מגישים דוח שנתי, ולכן גם לא בודקים אם שילמו יותר מדי מס. מס הכנסה לא מחזיר את הכסף מיוזמתו: צריך לבקש אותו. והחדשות הטובות: אפשר להגיש בקשה להחזר מס על 6 שנות המס האחרונות. ריכזתי כאן את 8 המצבים הנפוצים ביותר שבהם אני רואה שכירים שמגיע להם כסף בחזרה.
1. עבדתם רק חלק מהשנה
השתחררתם מהצבא, סיימתם לימודים, יצאתם לחופשת לידה או לתקופת אבטלה? המס בתלוש מחושב חודש־חודש, ובחודשים שבהם לא עבדתם נקודות הזיכוי שלכם לא נוצלו. בחישוב שנתי מול מס הכנסה אפשר לנצל אותן, ולעיתים קרובות מתקבל החזר.
2. עבדתם אצל יותר ממעסיק אחד בלי תיאום מס
מעסיק שני מנכה בדרך כלל מס בשיעור המרבי, אם לא נעשה תיאום מס. זו אחת הסיבות הנפוצות ביותר לתשלום מס עודף.
3. סיימתם תואר אקדמי
בוגרי תואר ראשון ושני זכאים לנקודות זיכוי לתקופה מוגבלת אחרי סיום התואר. הרבה בוגרים לא מעדכנים את המעסיק. שווי נקודת זיכוי אחת ב־2026 הוא 242 ₪ בחודש, כלומר 2,904 ₪ בשנה.
4. הפקדתם בעצמכם לביטוח חיים
על פרמיות לביטוח חיים שמשולמות באופן פרטי, כולל ביטוח חיים למשכנתא, ניתן זיכוי ממס של 25%, בכפוף לתקרה.
5. הפקדתם באופן עצמאי לפנסיה או לקופת גמל
הפקדה עצמאית, מעבר למה שהמעסיק מפקיד, יכולה לזכות בהטבת מס. בדקו את האישור השנתי מהקופה.
6. תרמתם למוסד מוכר
על תרומה למוסד שמוכר לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה ניתן זיכוי של 35% מסכום התרומה. ב־2026 הזיכוי חל על תרומות של יותר מ־207 ₪ בשנה. שמרו את הקבלות.
7. יש לכם ילד עם מוגבלות או לקות למידה
הורים לילד עם מוגבלות, כולל ילדים שהופנו לחינוך מיוחד בוועדת השמה, זכאים לנקודות זיכוי נוספות. גם אותן אפשר לדרוש רטרואקטיבית.
8. הפסדתם בשוק ההון
אם נוכה מכם מס על רווחים בשנה שבה בסך הכול הפסדתם, אפשר לקזז את ההפסדים ולקבל בחזרה חלק מהמס.
איך בודקים אם מגיע לכם החזר?
• אספו טופס 106 לכל שנה ולכל מעסיק.
• הוסיפו אישורים שנתיים: ביטוח חיים, קופות גמל, קבלות על תרומות ואישור על סיום תואר.
• הגישו בקשה להחזר מס (טופס 135) דרך האזור האישי באתר רשות המסים, או באמצעות מייצג מוסמך.
החזר מס שמאושר משולם בתוספת הפרשי הצמדה וריבית.
שורה תחתונה: אם אחד המצבים האלה מוכר לכם, שווה לבדוק. לפעמים מדובר באלפי שקלים.
אלירן אזולאי הוא יועץ מס מוסמך מאז 2009, מומחה להחזרי מס לשכירים ולנקודות זיכוי.
יוטיוב: youtube.com/@EliranAzulayTax | לינקדאין: linkedin.com/in/eliran-azulay-tax | אתר: taxazulay.co.il
המידע בפוסט הוא מידע כללי ואינו מהווה ייעוץ מס אישי.
תגובות
הוסף רשומת תגובה