5 דברים לעשות לפני 31.12.2026 כדי לשלם פחות מס | אלירן אזולאי, יועץ מס
מאת אלירן אזולאי, יועץ מס מוסמך מאז 2009
שנת המס בישראל מסתיימת ב־31 בדצמבר. חלק מהטבות המס נבדקות לפי מה שעשיתם בתוך השנה, ולכן החודשים האחרונים של השנה הם הזדמנות אמיתית. הנה 5 דברים שכדאי לבדוק לפני סוף 2026.
1. לבדוק אם מגיע לכם החזר מס על 2020
לפי סעיף 160 לפקודת מס הכנסה, אפשר לבקש החזר עד שש שנים מתום שנת המס. ב־31.12.2026 נסגר החלון לשנת 2020, שנת הקורונה. אם עבדתם רק חלק ממנה, יצאתם לחל"ת או קיבלתם דמי אבטלה, זה הזמן לבדוק.
2. לתכנן תרומות
תרומה למוסד מוכר לפי סעיף 46 מזכה בזיכוי של 35% מסכום התרומה. הזיכוי נקבע לפי השנה שבה תרמתם, ובשנת 2026 הוא חל על תרומות של יותר מ־207 ₪ בשנה. אם אתם מתכננים לתרום, שווה לעשות את זה עד סוף השנה ולשמור את הקבלה.
3. לבדוק הפקדות עצמאיות לפנסיה
הפקדה עצמאית לקופת גמל לקצבה, מעבר למה שהמעסיק מפקיד, יכולה לזכות בהטבת מס בשנה שבה הופקדה. כדאי לבדוק מול הקופה מה הופקד השנה.
4. לעדכן את המעסיק בנקודות הזיכוי
סיימתם תואר? נולד ילד? יש לכם ילד שהופנה לחינוך מיוחד? עדכנו את המעסיק בטופס 101, כדי שהזיכוי יינתן כבר בתלוש ולא רק בדיעבד. שווי נקודת זיכוי אחת ב־2026 הוא 242 ₪ בחודש.
5. לאסוף מסמכים לשנים קודמות
טופס 106 מכל מעסיק, אישורים שנתיים מביטוח חיים ומקופות גמל, וקבלות על תרומות. עם המסמכים האלה אפשר להגיש בקשה להחזר מס (טופס 135) דרך האזור האישי באתר רשות המסים, או באמצעות מייצג מוסמך.
שורה תחתונה: חצי שעה של בדיקה לפני סוף השנה יכולה לחסוך, ולפעמים להחזיר, אלפי שקלים.
אלירן אזולאי הוא יועץ מס מוסמך מאז 2009, מומחה להחזרי מס לשכירים ולנקודות זיכוי.
יוטיוב: youtube.com/@EliranAzulayTax | לינקדאין: linkedin.com/in/eliran-azulay-tax | Medium: medium.com/@eliranazulaytax
המידע בפוסט הוא מידע כללי ואינו מהווה ייעוץ מס אישי.
תגובות
הוסף רשומת תגובה